종합소득세 계산기 바로 아래에서 사업 수입과 필요경비, 다른 종합소득금액, 공제액, 이미 낸 소득세를 입력해 보세요. 과세표준과 산출세액을 거쳐 추가 납부액 또는 환급 예상액을 보여줘요. 프리랜서로 일하며 3.3%를 떼고 받은 금액이 있다면 원천징수 자료를 먼저 준비하는 편이 좋아요.
결과는 입력값을 기본세율에 적용한 추정치예요. 공제 자격, 가산세, 지방소득세 등은 자동 판정하지 않으므로 실제 신고 화면의 금액과 비교해야 합니다.
종합소득세 예상 납부액·환급액 계산기
※ 2026년 확인한 소득세법 제55조 종합소득 기본세율 6~45% 적용. 필요경비·공제액은 사용자가 확인해 입력하며 가산세와 지방소득세는 제외해요. · 참고용 계산이며 실제 금액은 공식 기관·전문가 확인이 필요합니다.
종합소득세 계산기로 확인할 수 있는 것
표시되는 납부액은 산출세액에서 입력한 세액공제와 이미 낸 소득세를 뺀 예상액이에요. 이미 낸 세금이 더 크면 환급 예상액으로 표시됩니다. 입력하지 않은 소득이나 적용할 수 없는 공제가 있으면 실제 신고액은 달라져요. 결과를 확정 세액으로 받아들이기보다 자료를 대조하는 출발점으로 쓰세요.
계산 전 준비할 소득 자료
사업소득이 있다면 수입 내역과 장부·증빙을 나란히 놓고 필요경비를 확인하세요. 다른 소득은 매출이나 급여 총액을 그대로 합치지 말고 해당 소득금액을 확인해야 해요. 예를 들어 근로소득은 원천징수영수증의 근로소득금액을 살펴보세요. 여러 지급처에서 받은 돈은 빠진 곳이 없는지도 점검하는 편이 좋아요.
| 입력 항목 | 확인할 자료 | 반영 단계 | 확인할 점 |
|---|---|---|---|
| 사업 수입·필요경비 | 수입 내역, 장부와 증빙 | 소득금액 | 같은 경비를 중복 입력하지 않기 |
| 다른 종합소득금액 | 원천징수영수증 등 | 소득 합산 | 총급여와 소득금액 구별하기 |
| 소득·세액공제 | 공제 증빙 | 과세표준·세액 | 적용 요건 확인하기 |
| 이미 낸 소득세 | 원천징수 내역 | 최종 차감 | 지방소득세 제외하기 |
공제와 세율을 적용하는 순서
사업 수입에서 필요경비를 뺀 뒤 다른 종합소득금액을 더하고 소득공제를 빼면 과세표준을 추정할 수 있어요. 여기에 소득세법의 누진세율을 구간별로 적용해 산출세액을 구합니다. 세액공제·감면은 그다음에 빼고, 원천징수세액 같은 기납부세액은 마지막에 차감해요. 소득공제와 세액공제를 같은 칸에 넣으면 결과가 크게 달라질 수 있습니다.
3.3%를 떼고 받은 경우의 예시
사업 수입 2,000만 원, 필요경비 500만 원, 소득공제 100만 원이라면 과세표준은 1,400만 원이에요. 다른 소득과 세액공제가 없다면 산출세액은 84만 원입니다. 이미 낸 소득세가 30만 원이라면 추가 납부 예상액은 54만 원이죠. 3.3%로 원천징수됐다면 그 안에는 지방소득세 0.3%가 포함되므로, 이 도구에는 소득세 3%에 해당하는 실제 원천징수액만 넣으세요.
신고 전 확인할 사항
원천징수영수증에서 소득금액과 원천징수세액을 따로 확인하세요. 사업 경비의 인정 여부, 공제 요건, 중간예납세액, 가산세도 실제 신고 결과를 바꿀 수 있어요. 지방소득세는 이 결과에 포함되지 않습니다. 종합소득세 계산기 결과를 신고 화면의 항목과 대조하고, 소득 구분이나 공제 적용이 애매하면 국세청 공식 안내 또는 세무 전문가에게 확인하세요.
❓ 자주 묻는 질문
3.3%를 떼고 받았는데 종합소득세를 또 내야 하나요?
이미 낸 세금을 반영한 뒤 추가 납부액이나 환급액이 정해져요. 이 도구의 기납부세액에는 3.3% 중 소득세 3%만 입력하고, 지방소득세 0.3%는 제외하세요.
원천징수영수증이 없으면 사용할 수 없나요?
대략적인 계산은 가능해요. 다만 지급명세서나 원천징수영수증에서 소득금액과 원천징수한 소득세를 확인해야 예상액의 오차를 줄일 수 있어요.
매출액을 다른 종합소득금액에 입력해도 되나요?
사업 매출은 사업 수입금액 칸에 넣고 필요경비를 따로 입력하세요. 다른 종합소득금액에는 근로소득금액처럼 해당 소득의 계산을 마친 금액을 넣어야 해요.
환급액이 표시되면 그대로 돌려받나요?
표시액은 입력값에 따른 추정치예요. 공제 요건, 가산세, 중간예납세액 등을 반영한 공식 신고 결과와 다를 수 있어요.
결과에 지방소득세도 포함되나요?
포함되지 않아요. 이 도구는 종합소득세인 국세만 계산하므로 지방소득세 신고·납부액은 별도로 확인하세요.
📎 참고 자료
작성 기준일: 2026-10-28. 요율·기준은 수시로 바뀌므로 최신 공식 안내를 함께 확인하세요.